Özet (TL;DR) @ 2018-09-19T07:02:56.000Z: SPK'dan derecelendirme faaliyetleriyle ilgili tebliğde değişiklik yaptı. Yapılan değişiklik ile bazı maddeler "doğrudan veya dolaylı olarak yüzde 10'dan daha az paya sahip olan tüzel kişiler için…


SPK 'nın "Sermaye Piyasasında Derecelendirme Faaliyeti ve Derecelendirme Kuruluşlarına İlişkin Esaslar Tebliği'nde yaptığı değişiklik, Resmi Gazete'nin bugunku sayısında yayımlanarak yururluğe girdi.Buna gore, tebliğin "bağımsızlığın sağlanması ve çıkar çatışmalarından kaçınılması" bolumunde yer alan ve derecelendirme kuruluşunun ortakları, yoneticileri, kontroloru, derecelendirme komitesi uyeleri ve derecelendirme uzmanlarının faaliyetlerine ilişkin kısıt getiren maddelerde değişikliğe gidildi.

Yap ılan değişiklik kapsamında ilgili maddelere "doğrudan veya dolaylı olarak yuzde 10'dan daha az paya sahip olan tuzel kişi ortakları hariç olmak uzere" ifadesi eklendi.

Boylece maddenin yeni hali tebliğde şu şekilde yer aldı:"Doğrudan veya dolaylı olarak yuzde 10'dan daha az paya sahip olan tuzel kişi ortakları hariç olmak uzere derecelendirme kuruluşunun ortakları, yoneticileri, kontroloru, derecelendirme komitesi uyeleri ve derecelendirme uzmanları; derecelendirme hizmeti verdikleri donemde bir başka derecelendirme kuruluşunda ve muşteride her ne unvanla olursa olsun gorev alamayacak, ticaretle uğraşamayacak. Ayrıca, derecelendirme çalışmasının bitiminden itibaren 2 yıl geçmedikçe derecelendirmesini yaptıkları muşteri ile muşterinin hakim ortakları, bağlı ortaklıkları ve muşterek yonetime tabi teşebbuslerinde her ne unvanla olursa olsun gorev alamayacak. Derecelendirme kuruluşunun muşterisi ile muşterisinin hakim ortakları, bağlı ortaklıkları ve muşterek yonetime tabi teşebbusleri tarafından ihraç edilen sermaye piyasası araçlarının alım satımında bulunamazlar."

Öte yandan doğrudan veya dolaylı olarak yuzde 10'dan daha az paya sahip olan tuzel kişi ortakları hariç, derecelendirme kuruluşunun ortakları, yoneticileri, kontrolorleri, derecelendirme komitesi uyeleri ve derecelendirme uzmanlarının uçuncu derece dahil kan ve ikinci derece dahil kayın hısımları ile eşleri, derecelendirme hizmetinin verildiği donemde muşteriyle ticari ilişkide bulunamayacak, muşterinin yonetim kademelerinde gorev alamayacak.

BA ĞIMSIZLIĞIN ORTADAN KALKMIŞ SAYILACAĞI DURUMLARDA DEĞİŞİKLİK

Tebliğin "bağımsızlığın ortadan kalkmış sayılacağı durumlar" bolumunde de ilgili maddelere "doğrudan veya dolaylı olarak yuzde 10'dan daha az paya sahip olan tuzel kişi ortakları hariç olmak uzere" ifadesi eklendi.Yapılan değişiklik kapsamında, doğrudan veya dolaylı olarak yuzde 10'dan daha az paya sahip olan tuzel kişi ortakları hariç olmak uzere derecelendirme kuruluşlarının ortakları, yoneticileri, derecelendirme komitesi uyeleri, derecelendirme uzmanları ile tuzel kişi ortakların yonetim kurulu uyeleri ve bunların uçuncu derece dahil kan ve ikinci derece dahil kayın hısımları ile eşleri veya derecelendirme kuruluşları tarafından yapılan faaliyetlerde, bağımsızlığın ortadan kalmış sayılacağı durumlar şu şekilde sıralandı:

"Derecelendirme sozleşmesinde ongorulenler dışında muşteriden veya muşteriyle ilgili kişi, kurum ve kuruluşlardan, doğrudan veya dolaylı olarak bir menfaat elde edildiğinin veya menfaat sağlanacağı vaadinin ortaya çıkması. Muşteriyle, muşterinin yuzde 10 veya daha fazlasına sahip ortaklarıyla ya da muşterinin yonetim, denetim ve/veya sermaye bakımlarından doğrudan veya dolaylı olarak bağlı bulunduğu ya da nufuzu altında bulundurduğu gerçek veya tuzel kişilerle ortaklık ilişkisine girilmiş olduğunun belirlenmiş olması. Muşteride veya muşterinin hakim ortakları ile muşterinin bağlı ortaklıkları ve muşterek yonetime tabi teşebbuslerinde kurucu, yonetim kurulu başkan veya uyesi, şirket muduru veya yardımcısı olarak veya onemli karar, yetki ve sorumluluğu taşıyan başka sıfatlarla gorev alınması. Muşteri veya muşterinin hakim ortakları ile muşterinin bağlı ortaklıkları, muşterek yonetime tabi teşebbusleri ve iştirakleri ile olağan ekonomik ilişkiler dışında borç-alacak ilişkisine girilmiş olması, muşteri ve muşterinin hakim ortakları ile bağlı ortaklıkları ve muşterek yonetime tabi teşebbusleri tarafından ihraç edilen veya garanti edilen sermaye piyasası araçlarının (yatırım fonu katılma belgeleri hariç) alınıp satılması. Muşteriye son 2 yıl içinde bağımsız denetim ve/veya değerleme faaliyeti kapsamında hizmet verilmiş olması."